担保公司担保项目的风险与防控

张莹 廖文虎 解雨蒙

摘要：担保公司作为担保项目顺利运行的非金融机构，在整体的管理中具有高风险的特点，因此为了更好地确保担保公司的运行风险得到防控，就需要优化其整体的管理能力，基于担保公司运行项目的基本特点针对其中存在的问题提出针对性的风险防控策略，以此实现推动担保公司可持续性发展的目的。本文笔者将基于自身的所学、参考文献的查阅以及网络资料的查找提出防控担保公司担保项目风险的策略。

关键词：担保公司；担保项目；风险防控

引言

担保主要是指在经济和金融活动中，债权人为防范债务人违约所造成的风险，减少资金损失，由债务人或第三人提供履约保证，或以财务或信用承担相应责任，以保证债权的实现的经济行为^[1]。从本质上来看，担保公司作为高风险性质的非金融机，担保额度越大，其所要承担的担保风险将越高，一旦项目出现问题将导致担保公司需要做好巨额的代偿工作，因此如何构建风险识别以及防控体系将成为推动担保公司平稳运行的基本前提。

一、加强内部控制建设

构建健全的内部风险控制体系是提升担保公司运行平稳性的有效保障。期间需要做好以下几个方面的工作：

一是基于内部控制集中化管理，分离将以收集资料、实施控制以及编制控制底稿为主的控制前台和以编制控制计划和方案、复核并汇总控制底稿、编制控制报告的控制后台，从而让内部控制计划的控制得到强化；控制信息管理平台用于监测控制实施过程，并评估控制准备和报告阶段的风险。

二是在收集、分析和掌握信息的基础上，将控制目标和任务细化、分解，落实到具体的控制实施方案中，从而让测试的内容和程序得到确定。根据风险评估、资源分析和数据分析后制定的实施计划，通过控制准备阶段、控制实施阶段和控制报告阶段，实施控制计划的目标。

三是实行项目评审委员会决策制。担保项目的最终决策需要对项目经理提供的调研信息进行综合分析，同时将群体决策策略落实到担保业务管理中，以此更好地防止由于个人业务水平偏差而导致担保公司出现较大的风险，期间还需要对决策意见进行技术记录，通过建立责任制以及奖惩制度的方式提升风险防控的效果。

二、做好充分的尽职调查工作

第一，制定调查提纲。依据担保公司提供的初步资料，并根据行业特点、生产经营状况、主要财务指标及发展前景，制订尽职调查工作大纲。

第二，实地调查是降低风险的保证。现场调查需要调查者以敏锐的发现能力为基础，全面、客观地收集客户的信息，使所收集的信息能为后续担保决策提供依据，期间需要更加关注企业的本质而不是形式，期间需要识别并收集企业的信息以及信息的真实性，以便更好地判断公司的市场地位和竞争力，从而保证后续资金的动态监管和还款来源；同时，还需要检查公司的原始税务凭证、银行对帐单、结合发票等，以便更好地显示企业的实际经营情况和财务状况，促使业务在规范化流程中顺利运行。

第三，全面、全面收集反担保信息是设计和完善反担保程序的前提。收集反担保资料时，必须防范法律风险。同时按揭后，到有关部门办理相关手续；核实是否拥有土地和房屋所有权，应注意公司章程。重大事项须经股东大会批准反担保措施，如股份质押将包括在内，并需要根据公司章程予以处理。

三、灵活运用反担保措施

为了更好地对不同业务规模的被担保企业进行管理，期间就需要基于企业的还款资金能力以及抵押能力等实施反担保措施，以此更好地确保担保业务工作能够在规划化的基础上得到推行，期间需要对不同的客户群体实施不同的反担保措施：(1)监测贷款资金的使用情况：可以在贷款资金的存款账户上加上担保公司人员的人名章或网银付款口令，并与贷款银行协商共同对贷款资金的使用情况进行监管；(2)监测回款资金的及时偿还情况：需要定期关注被担保企业的销售合同的交付和回款情况，与被担保企业的销售合同中的回款账户约定为贷款账户，以获得银行和付款方的共同利益维护^[2]。

四、做好保后监管工作

在担保合同签订完成之后，担保公司需要对中小企业的发展动向进行密切监管，进而确保在项目担保期间各环节能够在符合规范的标准中运行，由此更好地降低担保后期的内外部风险出现的概率。期间担保工作需要对企业实施各类风险的检查和追踪，以此更好地提升问题发现的时效性，进而实现规避风险的目的。对于担保公司而言，优化保后监管工作质量实际上是确保贷款资金按规范途径使用以及按期足额还款的重要基础。同时还需要建立风险预警机制，期间担保公司需要对受保企业的客户群体特点的风险控制能力构建完善的预警机制，并基于不同预警值的变化对客户群体进行划分，期间将定性和定量原则融入到客户的信息数据库建立过程中，确保风险防控的措施更加具有针对性，以降低巨额代偿出现的概率。

结语

总而言之，在当前市场经济不断发展的背景下，担保公司基于信用担保的方式为中小企业贷款提供支持，但不同规模的项目投资额度也将对担保公司产生不同程度的风险，因此在担保公司运行的过程中唯有建立全面长效的风险防控管理机制，才能更好地促进担保业务以及担保行业的可持续性发展，进而为促进社会经济发展水平提升奠定良好基础。

参考文献

[1]唐惠钦.我国融资担保行业发展思考[J].合作经济与科技,2020(03):66-68.

[2]高渊才.经济发展背景下地区融资担保行业发展现状分析[J].商讯,2020(13):90-91.