新时期住房公积金贷款风险管理研究

王华

摘要：住房公积金制度，是我国针对住房公积金缴存职工购房群体，所采取的便民性和缓冲购房者经济压力的重要民生经济政策。虽然住房公积金制度与政策执行，在我国各地区房地产业务中，已经执行多年且取得了较好业绩。但是在实际操作过程中，住房公积金制度依然面临着较大的风险。其中，住房公积金贷款风险，便是重要的风险环节和问题。本文旨在对新时期住房公积金贷款风险管理工作进行探讨，以希望为各地区相关部门，在住房公积金贷款风险管理提供参考。

关键词：新时期；住房公积金；贷款风险；相关管理；分析研究

近些年来，随着我国社会主义市场化经济不断发展，城市化建设取得了重大性突破。伴随而来的，是不断高攀的住房价格，给住房公积金缴存职工购房群体，带来了极大的困扰和阻碍。在此背景下，住房公积金制度的重要性愈发凸显。住房公积金制度，是针对缴存职工购房群体，所采取的惠民性政策。住房公积金贷款利率，相比于常规的商业性贷款，其利率要优惠很多，成为缴存职工购房的主力贷款渠道。现阶段我国住房公积金贷款余额极高，一旦出现贷款风险问题，后果不堪设想。本文旨在对住房公积金贷款风险管理现状进行剖析，探究住房公积金贷款风险管理创新策略，为相关部门在公积金贷款风险管理方面提供经验。

一、现阶段住房公积金贷款风险点分析

众所周知，住房公积金贷款在执行和业务操作过程中，会面临着各方面的贷款风险问题，使得住房公积金贷款风险具有复杂性、隐匿性和不可控性特点，给各地区住房公积金贷款执行，带来了极大的阻碍和困难。现阶段各地区住房公积金贷款风险点，主要存在如下几点：第一，个人信用和家庭还款风险。目前各地区职工还款中，贷款支持是一笔极大的支出。当家庭出现经济变数、重大疾病或者利率出现上升时，职工的贷款压力就会加大，违约概率也会提升。第二，抵押物风险。当某个时间段内，社会经济发展不景气，房地产市场萧条时，抵押物也会出现价格和价值下叠现象。尤其当贷款和房价比不符合时，违约的可能性也会大大提升。第三，内控制度和操作风险。目前各地区住房公积金管理中心，在制度建设、岗位设置、内部监管、风险防控方面，存在较大问题，也会造成公积金贷款风险。

二、住房公积金贷款风险管理现状及问题

住房公积金是党政企事业单位给予职工，在购房方面福利性待遇政策，是缴存职工长期缴存的住房储备金。现阶段我国各地区，在住房公积金贷款风险管理方面，存在问题和困难，主要体现在如下几个方面：第一，贷款逾期回收难。受到市场变动、政策调整、内控操作等多方面因素影响，当贷款人判断房价贷款比不协调时，会直接放弃贷款还款导致贷款逾期，且随着时间流逝，后期贷款逾期回收难的问题依然存在。第二，公积金贷款控制难。公积金贷款涉及到多个部门、多个环节，是一项极为复杂性且系统性贷款操作。中间任何环节的变动，都会给公积金贷款带来阻碍，使得公积金贷款控制难的问题一直存在。第三，法院执行不得力。当出现公积金贷款违约时，法院作为审判方和执行方，对于公积金贷款违约责任执行效率低，甚至是法院执行不得力，导致公积金贷款违约事态扩大。

三、新时期住房公积金贷款风险管理创新策略探讨

1、进步完善住房公积金贷款保障政策

    住房公积金贷款政策执行的根本目的，就是要进一步解决缴存职工居住购房的基本需求。从近几十年住房公积金实施效果来看，确实取得了一定的进展，惠民政策得到了有效化实施。然而，随着市场经济的不断发展和变化，尤其是城市化进程的不断演变，房价攀升已经成为公认的事实。甚至很多一二线城市的房价，已经完全超出了普通群众的接受范围。为此，在现有住房公积金贷款政策基础上，各地区相关部门，要进一步完善住房公积金贷款保障政策，积极做到与时俱进，充分结合基层群众购房实际需求变化，解决基层群众购房资金不足问题。相关部门要重新定义住房公积金贷款保障政策，制定出多元化和多方位优惠性政策，实施灵活性的信贷政策，要充分的尊重市场经济及资金运作的客观规律，创新改革住房公积金管理体制改革，积极利用行政手段和市场手段，提高住房公积金贷款运行效率，保证住房公积金资金使用水平，保证住房公积金高效化和安全化运营。

2、逐步强化住房公积金管理队伍建设

住房公积金管理基层队伍，是新时期住房公积金贷款风险管理的核心执行人员。加强住房公积金管理基层队伍核心素养建设，是十分必要且十分重要的环节。首先，各地区相关单位，要组建高素质、高水平、高专业、强业务的专业化团队，可以客观化、精准化对贷款风险进行预判和掌控，使得住房公积金管理水平和效益，得到极大程度上的提升。其次，各地区相关单位，可以根据需要，直接设置协管员岗位，对住房公积金单位及企业进行督促和监督，保证基层员工住房公积金使用的合法权益。再次，各地区相关单位，要不断强化会计内控工作。要严格遵守统一的会计核算机制，要严格进行会计内容规范化管理，要对会计岗位职责和工作内容进行确定，积极遵守会计工作准则，保证住房公积金相关会计数据信息的属实性和精准性、客观性。对于发现的住房公积金会计审核违法乱纪行为，要进一步加大违法乱纪行为查处力度，对于发现的违法行为绝不姑息坚决查处。

3、建立信息化和科技化的风险管控系统

近些年来，随着计算机技术以及信息技术的不断升级和发展，住房公积金管理中心，在风险管控系统搭建上，也需要做到与时俱进，不断建立起信息化和科技化的风险管控系统，提高住房公积金贷款风险管控。信息化背景下的风险管控系统，主要从三个层面进行建设：即交易操作风险管理、业务风险应用管理以及其他更高层面的风险管理，对新时期的住房公积金贷款风险管理进行全面化管控。另一方面，住房公积金管理中心，还要不断加强贷款风险管理管理文化和风险管理意识的培养，要加强对所有相关人员风险职业教育培训，充分认识到住房公积金贷款风险管控的重要性和必要性。要积极学习新型信息化和科技化技术，不断强化新型信息化风险管控技术提升，将信息化和科技化技术，更加精准且快速的应用到住房公积金贷款风险管控中，提高住房公积金贷款风险管控效率。

4、加强住房公积金贷款过程管控与监督

各地区的住房公积金管理中心，是住房公积金贷款风险管控与监督的核心部门。为进一步降低住房公积金贷款风险概率，国家财政部门要以身作则，加强对各地区住房公积金管理中心定时和不定期抽查，对住房公积金管理中心各项业务展开全方位监督与管控，保证住房公积金管理中心，各项业务的公开化和透明化，提高住房公积金贷款风险管控效益。与此同时，住房公积金管理中心，也要根据自身实际情况，借助互联网优势，搭建起住房公积金信息化平台，让全社会各行各业以及各界人士，都可以直接参与到风险管控中来。要通过全面化且精细化的审核制度，让住房公积金风险管理更加透明。另一方面，住房公积金管理中心，也要建立起完善的风险防范机制，要通过各种渠道和途径，对住房公积金的使用效率、使用性质以及贷款风险等，进行全面化且细致化宣传，让社会各界人士及住房公积金管理中心员工，充分认识到住房公积金管理的必要性和重要性，提高所有人的风险防范意识，大大降低住房公积金筹款风险，保证公积金资金安全性。

总结：

综上所述，在新时期城镇化建设国家发展战略背景下，城市居住环境和居住品质，有了极大改善。与此同时，城市化建设需求下，城市住房价格也是一路攀升。住房公积金贷款制度，作为普惠性贷款制度，可以极大程度上，缓解缴存职工的购房贷款压力，大大提升基层群众的生活品质。在实际住房公积金贷款管理中，受到多种因素干扰和影响，必然会遇到各种风险和问题。为此，各地区相关部门，要从思想意识上，充分认识到住房公积金贷款风险管理重要性，要强化风险管理内部管控，要全面提升风险管理技术，提高从业人员素养，将住房公积金贷款风险降至最低，充分发挥住房公积金贷款的惠民性作用，保证资金运营安全。

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