电力企业如何加强资金安全管理

王晓梅

摘要：随着国民经济的发展和科技水平的提高，国内电力企业的内部管理，特别是电力企业财务资金的安全管理和控制，已引起世界各国的广泛关注。分析了电力企业资金管理中存在的问题，主要包括货币资金管理不善、不规范、安全评价机制不完善等。.根据电力公司的特点，分析了加强电力公司资金管理的措施，从而有效地改善电力公司的资金管理，提高电力公司资金管理的整体效率。

关键词：电力企业；资金安全管理

对于电力公司来说，无论是电力投资、建设还是管理，这都是巨额资金。因此，资金安全监管是电力企业运营的重要组成部分，是安全有效管理电力企业巨额资金流，保障电力企业长期稳定发展的重要保障。然而，电力企业资金安全监管仍存在一些问题，需要尽快完善和解决。电力公司负责能源投资、建设和运营管理，在电力公司中，日常资金流动和频繁交易都是密集型。在当前电力企业的发展过程中，必须充分考虑资金安全管理的重要性和安全管理的作用。然而，在许多电力企业中，资金安全管理的实际效果并不理想，阻碍了电力企业的全面发展。

一、电力企业资金安全管理现状

随着我国电力产业的蓬勃发展，电力公司的资金有所增加，资金安全管理总体状态主要体现在以下几个方面：电力公司要严格管理资金，按照安全原则经营，首先是要管好资金安全，我们要加强监督管理。二是按照国家财经法规的要求，电力公司不断强化资金管理体制结构，明确规划、财务规划和运营的全过程，建立更加完善的资金管理体系。第三，在现金管理方面，电力公司一般可以满足现金支出水平，并采取必要措施控制现金资本业务的风险。四是电力企业应当按照《银行账户管理规定》开立、变更、注销、登记账户。第五，电力公司主体一般根据其资金审批和管理权限进行商业结算和支付，并实行计划控制机制。

二、电力企业资金管理工作中存在的安全问题

电力公司资金管理中的安全问题主要涉及三个方面：

1.不合理收入和支出管理。在电力公司资金管理中，最根本的问题是财政收支管理不合理，这在资金管理中也容易被忽视。电力公司内部资金管理中的收入、流量和支出记录存在延迟。如果资金收支记录不正确、不及时，公司将无法正确获取有关基金业务和管理的信息，公司也将难以进行内部解释。

2.管理形式不完善。在电力企业资金管理领域，现金的综合利用和电子银行已成为该行业最重要的资金管理形式。然而，在实际发展过程中，大多数公司的现金盘点表与记账文件存在着出入。这导致了电力公司在资金管理方面的错账和漏账。同时，一些电力公司缺乏银行资金服务专业人员，这给电子银行管理带来了严重的风险，涉及到电子银行的资金安全。

3.不科学评价机制。资金安全评价机制是电力企业资金管理中最重要的资金风险防范机制。正确使用安全评估机制可以提高企业资金管理的安全性。然而，对公司内部控制和安全评价措施的分析表明，大多数公司的安全管理机制存在各种缺陷。特别是，一些电力公司没有按照国家标准和规定进行资本安全评估。在这种情况下，评估将分散，很难进行客观和准确的分析。

三、强化电力企业资金安全管控的策略

1.资金预算管理落实。资金预算管理是避免资金安全问题的重要措施。电力公司资金管理员工可以建立预算资金流管理系统，以监督和管理公司的月度、年度和其他现金流。例如，如果电力公司在我国特定地区进行内部资金安全管理，则在预算管理中必须考虑各种资金的收支。在统一资资金预算表的基础上，实现了电力公司资金管理的规范化。作为电力公司资金管理的一部分，母公司将根据分和子公司的经营特点编制统一的财务预算和审批单。以资金业务为出发点，为公司现金流入和流出编制，实现全面预算覆盖。

2.加强资金流通控制。在电力公司的资金管理方面，有必要加强对相关领域资金流动的控制。其缺乏监管程序可能会导致资金流动失控。在这种情况下，财务部门只负责控制公司的资金收支，导致对具体公司的资金流动缺乏控制，难以及时发现和解决问题。在这方面，电力公司在我国的一些地区设立了监管机构，这些机构在组织和管理方面独立于监管部门。资金管理由董事会下属委员会监督，会负责监督资金管理。在这种管理模式下，我们可以更密切地监控公司的资金趋势，以避免潜在的安全风险。

3.完善资金管理制度。电力企业要全面完善资金管理制度，规范资金管理。在基础资金管理方面，电力公司应规范收付确认、电子银行、发票管理、印章管理等事项。只有建立清晰、合理、全面的财务管理体系，才能为电力行业的收付管理提供基本保障。

4.推动资金管理信息化发展。随着时间的推移，信息化管理已成为管理发展的重要趋势。电力企业应充分认识资金信息管理的重要性，采取相应措施，促进资金信息管理的发展。当然，信息管理不应一蹴而就。电力公司可以逐步应用点式信息技术，分阶段全面更新资金管理系统，促进资金管理电脑化，提高资金安全监管质量。电力企业在实现资金管理信息现代化的同时，应注重资金动态转换和集中管理。同时，为了确保资金安全控制的有效性和质量，应利用信息管理提高资金风险开发活动的效率。

5.关注资金管理中最重要的环节。资金安全管理和控制有许多关键因素，对整个资金安全至关重要。因此，电力企业必须重视这些关键环节，从关键环节入手，才能实现有效的安全控制。首先，电力公司需要完善管理制度，加强人员和工作场所管理，确保所有机构符合相关标准，并为安全措施资金做出有效贡献。其次，资金管理领域中的现金管理远比电子银行管理复杂，并且在这一领域中存在许多错误。因此，电力企业必须正确认识现金管理的现状，认真分析存在的问题，并采取相应的措施加以解决，如加强对未授权支出的控制，确保所有现金账户的一致性。

6.提高资金管理人员整体素质。作为资金安全监管的主体，直接影响着资金安全监管的有效性和质量。因此，电力公司必须提高资金管理人员培训水平。首先，电力公司应提高管理者的安全意识和道德法律标准，使他们能够充分认识到资金管理在安全方面的重要性和必要性，并发出警钟；其次，电力公司应特别重视资金管理人员专业培训。目前，电力公司安全管理人员面临着理论知识水平低、实践能力弱、信息管理能力差等问题。通过培训、学习、讲座、进修等，可以在短时间内提高管理人员的理论水平。

总之，对于电力企业来说，加强资金安全管理可以解决收支管理问题。在资金管理过程中，也受到其发展特点的影响。在电力企业实际发展过程中，资金管理问题是组织管理过程中不可避免的，相关领域的员工应不断落实资金预算管理措施，完善资金管理流程，加强资金流通监督控制。

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