以社会主义核心体系引领中学思想政治教育工作

毛章宪（乐至县石湍小学，四川乐至641506）

关键词：社会主义核心；中学；思想政治教育

中图分类号：G631文献标志码：A文章编号：1000-8772（2009）18-0188-01

收稿日期：2009-07-20

一、商业银行信贷风险概述

信贷风险，是指造成贷款损失或不利的可能性。数量上的可能性表现为贷款能否全部收回，时间上的可能性表现为能否按期收回。目前商业银行的信贷风险主要来源于三个方面:一是信用风险，即由于种种原因造成债务人不能足额、按期还款而违约所形成损失的可能。二是操作风险，即因不完善的内部管理程序和不规范的内部操作程序而形成的风险。三是市场风险，即市场的价格变化使头寸蒙受的损失,它包括利率风险、汇率风险和价格风险等。

二、我国商业银行信贷风险管理的缺陷

1.信贷管理机制不健全，权责制度模糊和缺乏激励约束机制。就目前我国商业银行的信贷管理而言，贷款的审批和发放主要凭借个人主观意愿，无论是贷前调查还是贷时审查，都缺少科学而完整的客观评价，且缺乏完善的贷后检查工作。贷款员的责、权、利与贷款质量不挂钩，信贷出现问题时，完全根据行政级别而不是风险管理能力来划分，人人负责的同时又人人不负责，责任追究无从着手，缺乏明确有力的激励约束机制。

2.信贷风险管理方法手段落后，缺乏科学的风险评级系统。我国商业银行在进行企业信用分析时，采用定性方法者较多，缺乏系统科学的定量分析。虽然通过借鉴外资银行建立了风险评级制度，但分类标准并不是真正意义上的量化，在评级标准以人为因素占主导的前提下，难免存在对同一现象不同人员看法不一致，从而导致评级结果差异很大。因此，评价系统的可操作性、指标体系的完整性和量化分析模型设置的科学性和全面性方面还存在较大问题。

3.信贷投放的行业较集中。近年来，房地产业、制造业、通信业及基础设施投资快速增长，银行的贷款资金也随产业的火爆集中到这些行业上来。当前的集中放贷主要投向政府主导的项目，包括大批地方项目。地方项目有财政担保，短期内不会出现严重风险。但目前还不能确定经济复苏是否是长期性的，一旦地方政府财政收入的压力加大，项目风险性就会增加。而且一旦形成风险则呈集中暴露态势，在不良资产处置过程中也会因政策影响难以取得实效。

三、强化我国商业银行信贷风险管理的建议

1.健全信贷风险管理机制，完善信贷岗位责任制和责任追究制度，落实贷款风险责任评议制度。切实落实信贷“三查”制度是我国商业银行防范风险贷款的关键环节，应推出关于信贷档案管理及贷款“三查”制度方面的规定、办法，尽快出台贷后管理办法实施细则。各商业银行应推行信贷岗位责任制并认真落实责任追究制度。建立对决策者的日常考核制度，将对领导的管理和对信贷人员的管理结合起来。特别是在贷款质量问题的有关人员的责任认定和责任追究上，必须加大力度。

2.加快风险量化系统建设的步伐。首先是加强风险管理信息化建设，建立信贷管理信息系统形成以客户为中心的业务信息平台在信息采集、信息共享、业务处理数据控制和风险控制等方面实现全面优化。其次是全面更新客户内部评级体系，以巴塞尔新资本协议为导向，引入先进的计量经济学方法设计开发客户违约概率模型提高信用风险计量的科学性。再次是在贷款5级分类的基础上进一步研发以预期损失率为基础的12级分类系统，提高贷款定价和限额设定的精确度。

3.完善信贷内控制度，加强内部管理体系建设。要严格按照银行业监督管理部门要求，根据各项法律法规，进一步规范授信程序，强化监督机制，不断地进行检查、辅导、整改和考核，逐步达到制定制度无漏洞，执行制度无弹性。

4.建立信贷资产风险转化与补偿机制。当借款人发出风险信号后，商业银行应及时采取措施，对借款人和担保人进行追偿，落实债务关系，转化贷款风险。同时，完善优化贷款结构制度、优化贷款投放制度和担保贷款制度，重点营销抵押贷款，对贷款实行依法管理，有效地转移风险。为慎防风险贷款的发生，商业银行应按规定提足贷款呆账准备金。

参考文献：

[1]邓波.商业银行信贷风险管理机制研究[J].经济研究导刊,2009,(10).

[2]乐扬.商业银行信贷风险管理的思考[J].商业银行经营与管理,2009,(7).

（责任编辑：陈伟）