国有企业廉洁从业风险防控的思考

牛勋

   [ 摘要 ]推进国有企业廉洁从业风险防控工作，实现国有企业健康可持续发展，势必成为国家战略目标的客观要求。本文从廉洁风险防控的重要性和必要性、廉洁风险的表现形式、廉洁风险的防控重点难点、廉洁风险防控的途径等方面，就如何做好国有企业廉洁从业风险防控进行了阐述。

   主题词：国有企业  廉洁从业  风险防控

    国有企业是中国特色社会主义的重要物质基础和政治基础，是我们党执政兴国的重要支柱和依靠力量。国有企业在国民经济中的重要性不言而寓，实现国有企业健康可持续发展，势必成为国家战略目标的客观要求。而要保障国有企业健康可持续发展，廉洁从业风险防控必然是其中不可或缺的重要抓手。

    一、充分认识廉洁风险防控的重要性和必要性

    正是基于国有企业肩负的不可替代的经济使命和政治责任，保障其健康可持续发展极为重要。国有企业作为经济运行体不仅要面临安全生产的风险、经济运营的风险、财务资金风险等，还要面临廉洁从业的风险。党的十八大以来，随着全面从严管党治党的深入推进，国有大中小企业或多或少都在廉洁从业方面出现了一些这样或那样的问题。有的还十分严重，在一定程度上损害了企业的肌体健康，给企业健康运营带来了较大的负面影响。

    在廉洁从业上一旦出现了严重问题，对国有企业产生的影响在短时期内都难以彻底消除。它损害的不仅仅是企业运营秩序，更重要的是严重破坏国有企业的政治生态、腐蚀党员干部，造成国有资产无法挽回的损失，致损性难以估量。

    国有企业掌控着国家的经济命脉。在实现中华民族伟大复兴的征程中，离不开国有企业的坚强保障。保证国有企业健康的肌体、良好的政治生态是实现国有企业可持续发展的重要保障。所以，持续加强国有企业廉洁从业风险防控，为国有企业营造健康发展的生态环境，既重要更必要。

    二、国有企业廉洁风险的表现形式

    国有企业在改革发展进程中出现了许多新情况、新问题，而廉洁从业问题始终都是与国有企业发展相生相伴的无法回避的问题。国有企业的廉洁风险具有客观性、隐蔽性、复杂性、多变性、广泛性、难控性。其表现形式主要有以下几个方面。

   （一）企业员工内生风险。基于企业员工政治素养、道德品行、职业操守的缺陷，可能造成行为失范，轻视或无视企业规章制度，管理偏失、以权谋私、优亲厚友、分配不公、派活不公等，损害国有企业的政治生态环境。

  （二）企业制度封控风险。基于企业在制定规章制度的过程中，考虑不够全面，流程管控设计不严格，标准质量设定不科学，奖惩机制自由裁量空间过大，监督制衡缺乏力度，可能导致权力失控、管理行为失范，客观上造成管理风险漏洞，容易造成违法违纪行为钻制度的空子。

   （三）企业岗位职责风险。基于企业安全生产经营管理需要，设置了相应的管理岗位。有一些重要岗位，如人、财、物的管理岗位，岗位职责决定了这些岗位权力相对集中，都属于高风险岗位。在这些高风险岗位的管理人员，手中都掌握着相对较大的权力，容易成为外部围猎的对象。如果自身自律意识不强，就容易被腐蚀、被围猎，以致于以权谋私、损公肥私，失职渎职，造成国有资产流失。

  （四）企业外部环境风险。基于企业经营活动的需要，不可避免地要参与企业外部经营活动，如涉及行业竞争、市场营销、材料采供、工程施工、外委服务、生产运输、资金往来等。可能导致本企业以外的人员为达到某种目的，对本企业的领导人员或重要岗位人员施加影响、利益诱惑、权钱交易等。如本企业人员因此出现失职渎职、违规违纪甚至违法行为，将严重损害本企业的利益，甚至危及本企业的生存和发展。

    三、国有企业廉洁风险的防控重点难点

    国有企业廉洁风险的防控是一项系统工程，从党的十八大以来国有企业发生的案例来看，多涉及工程施工、物资采购、招投标、资产处置、选人用人、销售、贸易等方面，其中表现相对突出的有以下几个方面。

  （一）工程施工廉洁风险。主要存在工程管理不严格，审批程序倒置，招投标违规违纪，施工监管不力，验收不认真、结算关不严，监管缺位等，还可能存在施工方腐蚀管理方人员的行为。

   （二）物资采购廉洁风险。主要存在物资采购缺乏预见性，无计划采购，临时性应急性采购偏多，采购程序不严谨，供应商选择不规范，所购材料质次价高，采购人员与供应商利益输送，甚至出现“暗箱操作”现象。

  （三）资产处置廉洁风险。主要存在资产处置制度虚化，资产报废审批把关不严，不严格履行资产报废程序，资产报废清单监管缺失，报废资产账物不符，报废资产评估随意性强，甚至存在利益输送等违规违纪行为。

   （四）投资贸易廉洁风险。主要存在股权、固定资产等投资管理失控，贸易往来帐目不清，财务造假，逃避国家职能机构监管，偷税漏税，相互利益输送，监督考核流于形式等。

   （五）选人用人廉洁风险

。主要存在制度不健全，考核流于形式，程序不规范，因人设岗，任人唯亲，封官许愿，跑官要官，收取贿赂等违规违纪甚至违法行为。

    四、国有企业廉洁风险防控的途径

    更加开放的、多元化的市场，给国有企业廉洁风险防控带来较大难度，而廉洁风险防控又是保障国有企业健康可持续发展的必要手段。所以，加强国有企业廉洁风险防控势在必行。要坚持“防范在前、预警在先”，要切实提高风险意识，找准廉洁风险，完善防控措施，有效预防腐败。

   （一）做好顶层设计封堵

  1.制度层面构筑风险防控墙。完善企业运行机制，风险防控机制，监督制衡机制，科学划定权责边界，列清权力清单，建立和完善权责分明、运作公开、程序严密、制约有效、监督有力的科学运行机制。

   2.建立完善监督防控体系。要完善监督体系，增强监督合力，提高监督实效，统筹协调企业内部监督资源，建立目标统一、权责明确、上下联动、左右协同的监督体系。持续开展党内监督、职能监督、民主监督和专项监督，努力提升监督质量和效率。

    3.做实廉洁风险点排查。查清企业廉洁风险点是做好廉洁风险防控的关键，既要查清企业领导人员和关键岗位人员在职业道德、岗位职责、外部环境等方面存在或潜在的廉洁风险，也要查清企业职能部门、下属单位（机构）在履行职能、经营活动、人事管理、薪酬分配、资产管理、评先评优等方面存在或潜在的廉洁风险。

    4.实行廉洁风险分级管理。根据企业廉洁风险所涉及的重要程度、腐败现象发生的概率及危害性、权力的影响力等因素，可以将廉洁风险划分为“高、中、低”三个等级，不同的廉洁风险等级由不同的监督管理对象，层层明确任务，层层压实责任，保证所有风险都在掌控范围内。

   5.制定廉洁风险防控措施。围绕排查的廉洁风险点划分廉洁风险等级，有针对性地制定化解风险和防控风险的具体措施。并根据企业运营环境的变化，建立廉洁风险监测机制、跟进监督机制，适时完善廉洁风险防控措施的更新、修订、调整、评估、审定等方面的程序和规定，定期组织开展廉洁风险排查，及时修订完善廉洁风险防控措施，实现廉洁风险动态管理，确保廉洁风险在可控的范围内。

   （二）严格推进廉洁风险防控常态化

    廉洁风险防控是一个持续不断的过程，在思想上必须高度重视，在行动上必须以一贯之，唯有如此才能实现廉洁风险防得准、控得住。企业管理层要充分认识到岗位产生权力、权力滋生腐败，只要有权力的地方就存在廉洁从业的风险。务必要提升企业领导人员、重点岗位人员及其他涉权岗位人员的廉洁风险意识和自律意识，提高全体员工对廉洁风险防范的认知，并将廉洁风险防控化作自觉行动。

    1.组建廉洁风险防控推进机构。国有企业廉洁风险防控必须坚持在党组织的统一领导下进行，与企业全面风险管理相融入，建立党政齐抓共管，纪检监察审计部门组织协调，其他职能部门各司其责，发动职工群众支持和参与的廉洁风险防控领导体制。把廉洁风险防控的具体要求融入企业风险管理体系之中，高效推进廉洁从业惩防体系建设。

    2.强化企业运营廉洁风控管理。一要建立完善相互制衡的管理架构，尤其完善企业法人治理结构，股东会、党委会、董事会、经理层、监事会及各专门委员会相互监督制约，多形式多途径封堵权力运行的真空；二要完善企业内部组织机构设置，减少管理层级，科学划分权力运行空间，优化理顺管理体制，充分整合资源，防范封堵管理漏洞。三要规范企业业务流程管理，尤其是要解决好跨专业、跨部门、业务交叉及不同分管领导之间的业务流程管理，严格明确各自的职责界面。

    3.突出企业高风险业务风控管理。廉洁风险防控要抓住重点热点难点，尤其要加大对风险大、隐蔽性高的廉洁风险管控力度。首先，要强化对决策环节前置管控，国有企业尤其要严格落实“三重一大”决策制度，实施科学决策、民主决策；其次，要建立完善高风险岗位人员的轮岗交流机制，防范长期在高风险岗位工作带来的惯性风险。这既是风险管理的需要，也是对干部的必要保护。三是，建立完善科学的廉洁风险预警机制。在科学划分风险等级的基础上，定期对高风险岗位（业务）开展风险排查，并建设立科学的应急处置机制，确保风险可控。

   4.实施廉洁风险的实时监控。要注重通过信息手段、技术手段等方式，围绕企业经营管理的风险点，分级分层分时建立廉洁风险监控系统。对从业行为和权力运行过程进行全流程、全过程实时动态监控，及时将监控发现的廉洁风险纳入预警管理，以便采取有效措施，第一时间管理好风险并做好风险处置，确保不能出现系统性风险。

   （三）完善风险防控保障机制

   1.建立廉洁风险教育引导机制。通过企业自媒体多方位、全视角开展廉洁风险警示教育活动。教育广大党员干部深刻认识到廉洁风险防控的重要性，并通过创新教育载体、丰富教育形式、开展案例剖析、以案示警等多种途径让廉洁意识入脑入心，切实提升广大党员干部的廉洁风险防控意识、廉洁从业意识和廉洁自律意识，筑牢廉洁风险防控的思想防线。

    2.建立廉洁风险防控督察机制。国有企业廉洁风险防控要切实落实好党委的主体责任、纪委的监督责任，各职能部门的按照各自的职能分工分别落实管内的廉政监督责任。做到上下联动、齐抓共管，实现事前监督、过程监督、事后监督相统一，推进大监督体系的建立和完善，在强监督中提升风险防控能力。

    3.建立信访群防联控保障机制。注重发挥好职工群众的监督作用，畅通企业职工群众信访举报渠道，建立领导干部定期接访制度。企业纪检监察审计系统要建立完善信息网络，建好职工反映问题的平台，鼓励职工群众对违规违纪行为积极进行监督举报。适时开展作风纪律督察、经济运行检查、经济责任审计。把职工群众监督和执纪专责部门的主动作为结合起来，实现廉洁风险的群防联控。

    4.建立严格的廉洁风险惩处机制。惩处是最有力的监督，没有惩处的教育、没有惩处的监督都是苍白的。要建立完善党员领导干部、各级管理人的问责制度，始终对腐败行为保持高压态势，坚决做到零容忍。通过对违规违纪违法人员的严肃惩戒，达到惩处一个教育一片的威慑效果，着力构建各级管理人员不想腐、不能腐、不敢腐的“三不”机制。

    5.持续推进企业廉洁文化建设。坚持以廉洁文化育人、以廉洁文化感人，以廉洁文化洗涤各级管理人员的思想之尘、心灵之尘，以廉洁文化推进构建各级管理人员的思想防线。要大力弘扬清廉的价值观、廉荣贪耻的道德观，通过企业报刊、网站、公众号、宣传栏、艺术创作等多种媒体多式，推进廉洁文化的创作和传播，推动廉洁文化进车间入班组，全面营造崇廉尚廉的清新文化环境。

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