简介：应以公允价值对持有股指期货合约期间的公允价值变动进行计量,　　三、股指期货对会计报告的影响　　会计确认、计量的最终目的是向外界提供财务会计报告,1.资产负债表日股指期货合约的公允价值

简介：

简介：对股指期货的确认也就无法沿用传统会计理论的标准,　　参考传统会计理论对会计要素的确认条件和IASC对金融工具的确认标准,　　一、股指期货对会计要素的影响　　传统会计理论对会计要素的确认必须满足以下两个条件

简介：应以公允价值对持有股指期货合约期间的公允价值变动进行计量,用于套期保值的股指期货合约与被保值项目的价值变动就能够相互匹配,由于持有股指期货合约的主要目的是套期保值和投机套利

简介：我国目前发展股指期货,这种市场结构很容易造成对股指期货的操纵等,　　一、我国发展股指期货的必要性和可行性

简介：　　1.所有清算会员在结算公司开设两个期指交易保证金账户,逐日盯市制度对所有账户的交易及头寸按不同品种、不同月份的合约分别进行结算,我国股指期货保证金的收取以防范风险为最大目的

简介：我国目前发展股指期货,这种市场结构很容易造成对股指期货的操纵等,　　一、我国发展股指期货的必要性和可行性

简介：股票指数期货是指以股票价格指数作为标的物的金融期货合约。在具体交易时。股票指数期货合约的价值是用指数的点数乘以事先规定的单位金额来加以计算的。股票指数合约交易一般以3月、6月、9月、12月为循环月份，也有全年各月都进行交易的，通常以最后交易日的收盘指数为准进行结算。

简介：　　1.所有清算会员在结算公司开设两个期指交易保证金账户,逐日盯市制度对所有账户的交易及头寸按不同品种、不同月份的合约分别进行结算,我国股指期货保证金的收取以防范风险为最大目的

简介：在我国推出以这些股票指数为基础的指数期货已具备一定的市场条件,我国股票指数期货的最小波动点也可设为1个或0.5指数点即50或25元人民币,如对以我国各综合指数为基础的股票指数期货可以实施10%的涨跌停幅度

简介：P500的指数期货来对该100万美元的股票资产进行套期保值,则指数基金可以通过卖出指数期货合约的办法来弥补现货（指数股票组合）市场上的损失,每份指数期货合约的现金价值变化为F△2.需要N份股票指数期货来对股票X的不确定性变化部分即βS△2进行套期保值

简介：P500的指数期货来对该100万美元的股票资产进行套期保值,则指数基金可以通过卖出指数期货合约的办法来弥补现货（指数股票组合）市场上的损失,每份指数期货合约的现金价值变化为F△2.需要N份股票指数期货来对股票X的不确定性变化部分即βS△2进行套期保值

简介：

简介：对我国目前开展股指期货交易所面临的各种障碍进行了分析，对其实施的可行性进行了论述，并设计了具体的股指期货交易的方案。

简介：在我国推出以这些股票指数为基础的指数期货已具备一定的市场条件,我国股票指数期货的最小波动点也可设为1个或0.5指数点即50或25元人民币,如对以我国各综合指数为基础的股票指数期货可以实施10%的涨跌停幅度

简介：二、我国开设股指期货交易需要解决的几个 问题 目前,这是我们开设股指期货交易之前需要解决的问题,以机构投资者为市场主体开设股指期货交易的另一个好处是可以引导散户通过证券投资基金参与股票市场交易

简介：一、我国开设股指期货交易的条件 开设股指期货交易要求具备一定的条件,已经在许多方面具备了开设股指期货交易的条件,１．我国股票现货市场的发展为开设股指期货交易奠定了基础

简介：文章指出,推出股票指数期货意义重大;股指期货在我国证券市场中具有特殊功效;我国现货市场日趋完善.期指交易条件基本具备;强调优化制度环境,促进规范发展.

简介：1、引言随着全球经济一体化进程的加快和通讯手段、支付方式以及金融衍生工具的发展,金融市场的风险表现得尤为突出.金融风险的防范和控制成为当今的重要课题.

简介：FischerBlack、MyronScholes和RobertMerton于1973年就建立了Black—Scholes模型，该模型为股票指数期权定价提供了理论依据。本文假定了一份欧式沪深300指数期权合约，并对波动率、无风险利率等5个参数进行了估计，然后利用Black—Scholes模型对该股票指数期权进行了定价研究，并以此为基础，对股票指数期权在我国证券市场的适用性进行了分析。结果表明，股票指数期权在我国是适用的。